廣東甘化科工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于2021年8月23日召開(kāi)第十屆董事會(huì )第八次會(huì )議，審議通過(guò)了《關(guān)于續聘公司2021年度審計機構的議案》，同意續聘容誠會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2021年度審計機構，擔任公司2021年度財務(wù)審計及內部控制審計工作。本事項尚需提交公司股東大會(huì )審議?，F將有關(guān)事項公告如下：
一、擬續聘審計機構事項的情況說(shuō)明
容誠會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“容誠事務(wù)所”）具備證券、期貨從業(yè)執業(yè)資格，具有多年為上市公司提供審計服務(wù)的經(jīng)驗和專(zhuān)業(yè)能力，能夠較好滿(mǎn)足公司建立健全內部控制以及財務(wù)審計工作的要求；在為公司提供審計服務(wù)過(guò)程中，能恪守職責，遵循獨立、客觀(guān)、公正的執業(yè)準則，表現出較強的執業(yè)能力及勤勉盡責的工作精神，出具的審計結論符合公司實(shí)際情況。經(jīng)董事會(huì )審計委員會(huì )提議、公司董事會(huì )審議，公司擬繼續聘任容誠事務(wù)所為公司2021年度審計機構，擔任公司2021年度財務(wù)審計及內部控制審計工作，聘期為一年, 并授權公司經(jīng)營(yíng)層根據實(shí)際業(yè)務(wù)情況和市場(chǎng)行情決定其工作報酬。經(jīng)公司股東大會(huì )審議批準后，公司經(jīng)營(yíng)層將根據實(shí)際情況與容誠事務(wù)所簽訂相關(guān)協(xié)議。
二、擬續聘審計機構的基本信息
（一）機構信息
1.基本信息。
容誠事務(wù)所由原華普天健會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）更名而來(lái)，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制為特殊普通合伙企業(yè)，是國內最早獲準從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的會(huì )計師事務(wù)所之一，長(cháng)期從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)。注冊地址為北京市西城區阜成門(mén)外大街22號1幢外經(jīng)貿大廈901-22至901-26，首席合伙人肖厚發(fā)。
2. 人員信息
截至2020年12月31日，容誠事務(wù)所共有合伙人132人，共有注冊會(huì )計師1018人，其中445人簽署過(guò)證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告。
3.業(yè)務(wù)規模
容誠事務(wù)所經(jīng)審計的2020年度收入總額為187,578.73萬(wàn)元，其中審計業(yè)務(wù)收入163,126.32萬(wàn)元，證券期貨業(yè)務(wù)收入73,610.92萬(wàn)元。
容誠事務(wù)所共承擔274家上市公司2020年年報審計業(yè)務(wù)，審計收費總額31,843.39萬(wàn)元，客戶(hù)主要集中在制造業(yè)（包括但不限于計算機、通信和其他電子設備制造業(yè)、專(zhuān)用設備制造業(yè)、電氣機械和器材制造業(yè)、化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)、汽車(chē)制造業(yè)、醫藥制造業(yè)）及信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，建筑業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)，水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)，金融業(yè)，電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應業(yè)，文化、體育和娛樂(lè )業(yè)，采礦業(yè)等多個(gè)行業(yè)。容誠事務(wù)所對公司所在的相同行業(yè)上市公司審計客戶(hù)家數為185家。
4.投資者保護能力。
容誠事務(wù)所已購買(mǎi)注冊會(huì )計師職業(yè)責任保險，職業(yè)保險購買(mǎi)符合相關(guān)規定；截至2021年12月31日累計責任賠償限額9億元。
近三年在執業(yè)中無(wú)相關(guān)民事訴訟承擔民事責任的情況。
5.誠信記錄。
容誠事務(wù)所近三年因執業(yè)行為受到刑事處罰 0 次、行政處罰 0 次、監督管理措施 1 次、自律監管措施 0 次、紀律處分 0 次。
2名從業(yè)人員近三年在容誠事務(wù)所執業(yè)期間對同一客戶(hù)執業(yè)行為受到自律監管措施1次；11名從業(yè)人員近三年在容誠事務(wù)所執業(yè)期間受到監督管理措施各1次。
8名從業(yè)人員近三年在其他會(huì )計師事務(wù)所執業(yè)期間受到監督管理措施各1次。
（二）項目信息
1.基本信息。
項目合伙人：姚靜，2000年成為中國注冊會(huì )計師并開(kāi)始從事上市公司審計業(yè)務(wù)，2020年開(kāi)始在容誠事務(wù)所執業(yè)，2013年至2017年曾為本公司提供審計服務(wù)，2020年亦為本公司提供審計服務(wù)；近三年簽署過(guò)5家上市公司審計報告。
項目簽字注冊會(huì )計師：陳皓淳，2015年成為中國注冊會(huì )計師，2008年開(kāi)始從事上市公司審計業(yè)務(wù)，2020年開(kāi)始在容誠事務(wù)所執業(yè)，2018年開(kāi)始為本公司提供審計服務(wù)；近三年簽署過(guò)3家上市公司審計報告。
項目質(zhì)量控制復核人：李玉梅，中國注冊會(huì )計師，2008 年成為中國注冊會(huì )計師并開(kāi)始從事上市公司審計業(yè)務(wù)， 2019 年開(kāi)始在容誠事務(wù)所執業(yè)；近三年復核過(guò)多家上市公司審計報告。
2. 上述相關(guān)人員的誠信記錄情況。
項目合伙人、簽字注冊會(huì )計師、項目質(zhì)量控制復核人近三年因執業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監會(huì )及其派出機構、行業(yè)主管部門(mén)等的行政處罰、監督管理措施，受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會(huì )等自律組織的自律監管措施、紀律處分的具體情況，詳見(jiàn)下表。
| 序號 | 姓名 | 處理處罰日期 | 處理處罰類(lèi)型 | 實(shí)施單位 | 事由及處理處罰情況 |
| 1 | 姚靜 | 2019 年 8月 26 日 | 行政監管措施 | 廣東監管局 |
事由：2015 年度和 2016 年度，*ST 東凌在無(wú)形資產(chǎn)（采礦權）攤銷(xiāo)及其方法選用存在重大錯報。 上述情形不符合《中國注冊會(huì )計師審計準則第1101 號——注冊會(huì )計師的總體目標和審計工作的基本要求》第二十八條、二十九條的規定。 處罰：廣東證監局出具警示函的行政監管措施。 （非在容誠事務(wù)所執業(yè)時(shí)的監管措施） |
容誠事務(wù)所及上述人員不存在違反《中國注冊會(huì )計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形。
4.審計收費。
審計收費定價(jià)原則：根據公司的業(yè)務(wù)規模、所處行業(yè)和會(huì )計處理復雜程度等多方面因素，并根據公司年報審計需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務(wù)所的收費標準確定最終的審計收費。
本期年報審計費用為55萬(wàn)元，較上期審計費用增長(cháng)0%。
本期內控審計費用為25萬(wàn)元，較上期審計費用增長(cháng)0%。
三、擬續聘審計機構事項履行的程序
1、審計委員會(huì )履職情況
公司第十屆董事會(huì )審計委員會(huì )于2021年8月20日召開(kāi)2021年第三次會(huì )議，對容誠事務(wù)所專(zhuān)業(yè)資質(zhì)、業(yè)務(wù)能力、獨立性等進(jìn)行了審查，認為容誠事務(wù)所具備證券、期貨從業(yè)執業(yè)資格，在公司2020年度財務(wù)審計及內部控制審計工作中表現出良好的職業(yè)操守和業(yè)務(wù)素質(zhì)，遵循獨立、客觀(guān)、公正的原則，順利完成了公司2020年度財務(wù)報表及內部控制審計工作。為保持審計工作的連續性及穩定性，建議續聘容誠事務(wù)所為公司2021年度審計機構，擔任公司2021年度財務(wù)審計及內部控制審計工作。
2、獨立董事的事前認可情況和獨立意見(jiàn)
公司獨立董事就續聘公司2021年度審計機構事項發(fā)表事前認可意見(jiàn)如下：
經(jīng)審閱相關(guān)議案材料，我們認為容誠事務(wù)所具有證券、期貨等相關(guān)業(yè)務(wù)執業(yè)資格，其曾擔任公司2020年度財務(wù)審計工作及內部控制審計工作，業(yè)務(wù)素質(zhì)良好，具有豐富的執業(yè)經(jīng)驗，能夠按照審計準則的要求，嚴格執行相關(guān)審計規程和會(huì )計師事務(wù)所質(zhì)量控制制度，較好地完成了各項審計任務(wù)。公司本次擬續聘審計機構事項符合相關(guān)法律、法規和《公司章程》的有關(guān)規定，不存在損害公司及全體股東利益的情況，因此，我們對于本次續聘公司2021年度審計機構的事項予以認可并同意將該事項提交公司第十屆董事會(huì )第八次會(huì )議審議。
公司獨立董事就續聘公司2021年度審計機構事項發(fā)表獨立意見(jiàn)如下：
容誠事務(wù)所具備從事財務(wù)審計及內部控制審計的相關(guān)資質(zhì)和能力，曾擔任公司2020年度財務(wù)審計工作及內部控制審計工作，了解公司情況，在為公司提供審計服務(wù)過(guò)程中，表現了良好的職業(yè)操守和執業(yè)水平，同意公司續聘其為公司2021年度審計機構，并同意提交公司股東大會(huì )審議。
3、董事會(huì )審議情況
公司于2021年8月23日召開(kāi)第十屆董事會(huì )第八次會(huì )議，以7票同意，0票棄權，0票反對審議通過(guò)了《關(guān)于續聘公司2021年度審計機構的議案 》。該議案尚需提交公司股東大會(huì )審議。
四、報備文件
1、公司第十屆董事會(huì )第八次會(huì )議決議；
2、公司第十屆董事會(huì )審計委員會(huì )2021年第三次會(huì )議決議；
3、公司獨立董事關(guān)于續聘公司2021年度審計機構事項的事前認可意見(jiàn)及關(guān)于公司相關(guān)事項的獨立意見(jiàn)；
4、擬續聘會(huì )計師事務(wù)所及會(huì )計師相關(guān)資質(zhì)文件。
特此公告。
廣東甘化科工股份有限公司董事會(huì )
二〇二一年八月二十五日