江門(mén)甘蔗化工廠(chǎng)（集團）股份有限公司全體股東：
       我們接受委托，對后附的江門(mén)甘蔗化工廠(chǎng)（集團）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貴公司”）《2013年度募集資金存放與使用情況的專(zhuān)項報告》進(jìn)行了鑒證工作。
       一、對報告使用者和使用目的的限定
       本鑒證報告僅供貴公司年度報告披露時(shí)使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本鑒證報告作為貴公司年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披露。
       二、管理層的責任
       貴公司管理層的責任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照深圳證券交易所上市公司募集資金管理有關(guān)規定及相關(guān)格式指引編制募集資金2013年度使用情況的專(zhuān)項報告，并保證其內容真實(shí)、準確、完整，不存在虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏。
       三、注冊會(huì )計師的責任
       我們的責任是對貴公司管理層編制的上述報告獨立地提出鑒證結論。
       四、工作概述
       我們按照《中國注冊會(huì )計師其他鑒證業(yè)務(wù)準則第3101號——歷史財務(wù)信息審計或審閱以外的鑒證業(yè)務(wù)》的規定執行了鑒證業(yè)務(wù)。該準則要求我們計劃和實(shí)施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否不存在重大錯報獲取合理保證。在鑒證過(guò)程中，我們進(jìn)行了審慎調查，實(shí)施了包括核查會(huì )計記錄等我們認為必要的程序，并根據所取得的材料做出職業(yè)判斷。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合理的基礎。
        五、鑒證結論
       我們認為，貴公司管理層編制的《2013年度募集資金存放與使用情況的專(zhuān)項報告》在所有重大方面按照中國證監會(huì )發(fā)布的《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》（證監會(huì )公告[2012]44 號）和深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露公告格式第21號：上市公司募集資金年度存放與使用情況的專(zhuān)項報告格式》等有關(guān)規定編制，如實(shí)反映了貴公司2013年度募集資金實(shí)際存放與使用情況。
 
       附件：江門(mén)甘蔗化工廠(chǎng)（集團）股份有限公司《2013年度募集資金存放與使用情況的專(zhuān)項報告》
 
 
 
 
 
       廣東正中珠江會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）　中國注冊會(huì )計師：劉火旺
                                      　  中國注冊會(huì )計師：姚  靜
       中國       廣州              　     二○一四年二月二十五日
 

       附件
       江門(mén)甘蔗化工廠(chǎng)（集團）股份有限公司
       2013年度募集資金存放與使用情況的專(zhuān)項報告
 
 
       本公司及董事會(huì )全體成員保證信息披露內容的真實(shí)、準確和完整，沒(méi)有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
 
       根據中國證監會(huì )發(fā)布的《上市公司監管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》（證監會(huì )公告[2012]44 號）和深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引》、《深圳證券交易所上市公司信息披露公告格式第21號：上市公司募集資金年度存放與使用情況的專(zhuān)項報告格式》的規定，將本公司2013年度募集資金存放與使用情況專(zhuān)項說(shuō)明如下：
        一、募集資金的基本情況
      （一）實(shí)際募集資金金額、資金到位時(shí)間
        江門(mén)甘蔗化工廠(chǎng)（集團）股份有限公司經(jīng)中國證券監督管理委員會(huì )“證監許可 [2012]1584號”文核準，采用非公開(kāi)發(fā)行股票方式，向德力西集團有限公司非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股A 股12,000萬(wàn)股，每股發(fā)行價(jià)6.78元，募集資金總額為人民幣81,360萬(wàn)元，扣除發(fā)行費用人民幣1,933.01萬(wàn)元，實(shí)際募集資金凈額為人民幣79,426.99萬(wàn)元。
        截止2013年4月22日，公司上述發(fā)行募集的資金全部到位，存入江門(mén)融和農村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部，賬號80020000005367839以及中國農業(yè)銀行股份有限公司江門(mén)蓬江支行, 賬號375001040013075，并經(jīng)廣東正中珠江會(huì )計師事務(wù)所有限公司于2013年4月23日對發(fā)行人非公開(kāi)發(fā)行股票的資金到位情況進(jìn)行了審驗，并出具廣會(huì )所驗字[2013]第12005530098號《驗資報告》。公司對募集資金采取了專(zhuān)戶(hù)存儲管理。
      （二）2013年度募集資金使用金額及余額
        截至2013年12月31日止，公司募集資金使用情況如下：
        單位：人民幣萬(wàn)元

項          目	金      額
募集資金總額	81,360.00
減：發(fā)行費用	1,933.01
募集資金凈額	79,426.99
減：累計已使用募集資金	52,992.40
加：利息收入	128.47
減：手續費支出	0.34
減：補充流動(dòng)資金	24,100.00
募集資金賬戶(hù)實(shí)際結余金額	2,462.72

        二、募集資金的存放和管理情況
      （一）募集資金管理情況
        為規范募集資金的管理和使用，保護投資者利益，本公司根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引》、《公司章程》等相關(guān)規定和要求，結合本公司實(shí)際情況，制訂了《江門(mén)甘蔗化工廠(chǎng)（集團）股份有限公司募集資金管理制度》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《募集資金管理制度》”）。根據《募集資金管理制度》，本公司對募集資金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)存儲，并授權保薦代表人可以隨時(shí)向募集資金開(kāi)戶(hù)銀行查詢(xún)募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)資料，以便募集資金的管理和使用以及對其他使用情況進(jìn)行監督。本公司本次募集資金總額人民81,360萬(wàn)元，共應支付發(fā)行費用1,933.01萬(wàn)元，募集資金凈額為人民幣79,426.99萬(wàn)元。公司在江門(mén)融和農村商業(yè)銀行股份有限公司及中國農業(yè)銀行股份有限公司江門(mén)蓬江支行開(kāi)設了募集資金專(zhuān)項賬戶(hù)，項目實(shí)施主體廣東德力光電有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)德力光電）及廣東江門(mén)生物技術(shù)開(kāi)發(fā)中心有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)生物中心）也分別在上述銀行開(kāi)設了對應的資金使用專(zhuān)戶(hù)；公司及兩家項目實(shí)施主體分別與開(kāi)戶(hù)銀行、保薦機構恒泰證券股份有限公司簽訂了《募集資金三方監管協(xié)議》。上述監管協(xié)議主要條款與深圳證券交易所《三方監管協(xié)議》范本不存在重大差異。報告期內，本公司嚴格按協(xié)議執行，《募集資金三方監管協(xié)議》的履行不存在問(wèn)題。
      （二）各個(gè)募集資金專(zhuān)戶(hù)的用途

序號	協(xié)議簽署 日期	開(kāi)戶(hù)主體	募集資金存放銀行	募集資金用專(zhuān)戶(hù)用途
1	2013-4-25	廣東甘化	中國農業(yè)銀行股份有限公司江門(mén)蓬江支行	用于酵母生物工程技改擴建項目募集資金的存儲和使用
2	2013-4-25	廣東甘化	江門(mén)融和農村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部	用于LED外延片生產(chǎn)項目募集資金的存儲和使用
3	2013-4-25	生物中心	中國農業(yè)銀行股份有限公司江門(mén)蓬江支行營(yíng)業(yè)部	用于酵母生物工程技改擴建項目募集資金的存儲和使用
4	2013-4-25	德力光電	江門(mén)融和農村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部	用于LED外延片生產(chǎn)項目募集資金的存儲和使用

        （三）募集資金專(zhuān)戶(hù)存儲情況
          單位：人民幣萬(wàn)元

開(kāi)戶(hù)主體	募集資金存放銀行	募集資金賬號	金額
廣東甘化	中國農業(yè)銀行股份有限公司江門(mén)蓬江支行	44-375001040013075	22.32
廣東甘化	江門(mén)融和農村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部	80020000005367839	465.65
生物中心	中國農業(yè)銀行股份有限公司江門(mén)蓬江支行營(yíng)業(yè)部	44-375001040013083	1,816.81
德力光電	江門(mén)融和農村商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)部	80020000005369359	157.94
	合計		2,462.72

 
          三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
         (一)募集資金投資項目的資金使用情況            
         單位：人民幣萬(wàn)元

項目名稱(chēng)	募集資金計劃使用金額	募集資金累計使用金額			募集資金 投入進(jìn)度	募集資金           未投入金額
		2012年度	2013年1-12月	合計
生物中心酵母生物工程技改擴建項目	19,000.00	-	3,206.69	3,206.69	16.88%	15,793.31
德力光電LED外延片生產(chǎn)項目	60,000.00	-	49,785.71	49,785.71	82.98%	10,214.29
募集資金                   投資金額合計	79,000.00	-	52,992.40	52,992.40	67.08%	26,007.60

       截至2013年12月31日止，募集資金項目累計已投入資金52,992.40萬(wàn)元，投入進(jìn)度達到67.08%。
       (二) 募集資金使用情況對照表
       募集資金使用情況對照表詳見(jiàn)本報告附表。
      (三) 募集資金投資項目無(wú)法單獨核算效益的原因及其情況
      截至2013年12月31日，募投項目不存在無(wú)法單獨核算效益的情況。
      (四) 募集資金投資項目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式變更情況
      2013年1-12月募集資金投資項目的實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式未發(fā)生變更。
      (五) 募投項目先期投入及置換情況
      截至2013年12月31日，本公司以募集資金置換預先已投入募投項目的總額為人民幣25,687.34萬(wàn)元，具體情況如下：

序號	項目	募集資金承諾投資總額（萬(wàn)元）	調整后投資總額（萬(wàn)元）	以自籌資金置換預先投入募集資金投資項目金額（萬(wàn)元）
1	酵母生物工程技改擴建項目	19,000.00	19,000.00	2,751.72
2	LED外延片生產(chǎn)項目	60,000.00	60,000.00	22,935.62
合        計		79,000.00	79,000.00	25,687.34

        上述情況業(yè)經(jīng)廣東正中珠江事務(wù)所有限公司審核并出具“廣會(huì )所專(zhuān)字[2013]第12005530122號”《江門(mén)甘蔗化工廠(chǎng)（集團）股份有限公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的鑒證報告》。2013年5月10日，本公司第七屆董事會(huì )第二十九次會(huì )議審議通過(guò)了《關(guān)于以募集資金置換預先已投入募集資金投資項目自籌資金的議案》，確認公司以募集資金置換已預先投入募投項目的實(shí)際投資額為人民幣25,687.34萬(wàn)元，同意公司以募集資金置換該部分資金，并經(jīng)獨立董事、監事會(huì )以及持續監督機構核查同意后予以披露。上述募集資金置換行為的審批程序符合《深圳證券交易所上市公司規范運作指引》等相關(guān)規定的要求。
        (六) 用閑置募集資金暫時(shí)補充流動(dòng)資金情況
        根據項目實(shí)施計劃及募集資金使用的進(jìn)度情況，公司預計將有超過(guò)39,000萬(wàn)元的募集資金暫時(shí)閑置，為提高募集資金的使用效率，降低公司運營(yíng)成本，維護公司和股東的利益，在保證募集資金投資項目建設的資金需求、保證募集資金投資項目正常實(shí)施的前提下，公司2012年度股東大會(huì )審議通過(guò)了關(guān)于使用部分閑置募集資金暫時(shí)補充公司流動(dòng)資金的議案，同意公司使用部分閑置募集資金暫時(shí)補充流動(dòng)資金總額為人民幣39,000萬(wàn)元，使用期限為自股東大會(huì )審議通過(guò)之日起不超過(guò)12個(gè)月，到期前歸還到募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)。截至2013年12月31日，累計已歸還資金人民幣14,900萬(wàn)元，實(shí)際使用部分閑置募集資金暫時(shí)補充流動(dòng)資金余額為人民幣24,100萬(wàn)元。
        (七) 節余募集資金使用情況
        2013年1-12月，本公司不存在節余募集資金使用情況。
        (八) 超募資金使用情況
        本公司非公開(kāi)發(fā)行股票實(shí)際募集資金凈額人民幣79,426.99萬(wàn)元，不存在超額募集資金。
        (九) 尚未使用的募集資金用途和去向
        截至2013年12月31日，本公司尚未使用的募集資金暫存募集資金專(zhuān)戶(hù)。
        四、變更募集資金投資項目的資金使用情況
        截至2013年12月31日，本公司未發(fā)生變更募投項目情況。
        五、募集資金使用及披露過(guò)程中存在的問(wèn)題
        本公司已按《深圳證券交易所主板上市公司規范運作指引》和本公司《募集資金管理制度》的相關(guān)規定及時(shí)、真實(shí)、準確、完整地披露了2013年1-12月募集資金的存放與使用情況。報告期內，公司不存在募集資金存放、使用、管理及披露的違規情形。
 
 
        附表：募集資金使用情況對照表
 
 
 
 
 
 
                                                                             江門(mén)甘蔗化工廠(chǎng)（集團）股份有限公司董事會(huì )
                                                                                                二〇一四年二月二十五日